Condenada una jefa de Hacienda a dos años de cárcel por estafar a una treintena de deportistas de élite

La Audiencia de Madrid ha condenado a dos años de cárcel y a pagar una multa de 18,8 millones de euros a una jefa de Hacienda por estafar más de seis millones a una treintena de deportistas. Los otros tres abogados implicados en la trama han sido condenados a una condena de ocho años.

La sentencia considera que Leonor S.P. es la autora de un delito de utilización por funcionario público de información privilegiada.  Al utilizar su posición de funcionaria para quedarse las devoluciones tributarias de los deportistas, la Audiencia de Madrid la ha condenado a cinco años de inhabilitación. Esto supondrá que el próximo lustro no podrá desempeñar un cargo público y que deberá pagar una multa de 18.843.236 euros, el triple de la cantidad estafada.

La sentencia se basa en virtud del artículo 8 del Código Penal, que permite decretar penas de prisión de hasta tres años y multa de hasta seis veces del beneficio perseguido, obtenido o facilitado. 

Por otra parte, los tres abogados implicados, Julio L.V., Manuel V.J. y Juan Ignacio T.S., han sido condenados a ocho años de cárcel como autores de los delitos continuados de estafa y de falsedad en documento público, oficial y mercantil. Sumado al delito de aprovechamiento de información privilegiada obtenida de un funcionario público, por los que también deberán pagar una multa de 12.000 euros cada uno.

Al mismo tiempo, los cuatro condenados, deberán indemnizar a Hacienda con 6.138.797 euros más los intereses correspondientes. Julio L.V. y Juan Ignacio T.S. indemnizarán 142.281 euros a la Hacienda Pública.

La sentencia considera responsables civiles subsidiarias a las mercantiles Asesores Deportivos LAPVER S.L –cuyo administrador es Julio L.V.– de la cantidad de 3.648.447,15 euros y Star Atletes Society S.L -administrada por Manuel V.J.- de la cantidad 1.399.609,92 euros.

Los futbolistas perjudicados no conocían la existencia de esta trama. Entre ellos se encuentran exjugadores del Real Madrid como Nuri Sahin y Hamit Altintop; exfutbolistas del Atlético de Madrid como Eduardo Salvio y Sinama Pongolle; o jugadores de otros equipos como Emir Spahic, Perre Wevo y Marius Stankevicius.

Modus operandi

Los letrados Julio L.V. y Manuel V.J., entre 2014 y 2016, solicitaron a la Agencia Tributaria las devoluciones económicas a las que varios jugadores de fútbol y baloncesto que habían jugado en equipos españoles "con el propósito de enriquecerse".

Dichas devoluciones corresponden a la diferencia entre las retenciones de lo que ganaban estos deportistas (IRPF) y las cuotas sobre las rentas de los no residentes, ya que todos los estafados eran extranjeros.

Después de llevar a cabo la solicitud, la Jefa de Dependencia Adjunta de Asistencia y Servicios Tributarios de la AEAT accedía a los datos necesarios para efectuar las solicitudes de devolución y se los trasladaba al resto de condenados, detalla la sentencia.

Los abogados accedieron a los certificados y datos de las retenciones de los deportistas. Además, accedieron a las firmas que utilizaban durante el periodo en el que jugaban en España para falsificarlas. 

La Sala ha considerado que lo hizo para "hacerse con los cuantiosos importes de las devoluciones". Obtuvieron un "indudable" beneficio económico que ingresaron en diferentes cuentas bancarias de inversión y gasto personal.